رد: اللي تاخذ نقود وبنوك مع حاجة تتفضل بليز :(
البنوك التجارية ..~
تعريفهـ :: هو المؤسسة الاستثمارية التي تقبل الودائع من الافراد وشركات الأعمال وتستخدمها في منح القروض والسلفيات بهدف تحقيق أقصى أرباح ممكنة وتسمى أحيانا " بنوك الودائع "
لأنها تعتبر أداء " وسيط مالي " بين المدخرين والمستثمرين وبالتالي تساعد في تنمية القطاعات الاقتصادية المختلفة في أي اقتصاد سواء اكان نامي او متقدم
وظائف البنوك التجارية ::
1) قبول الودائع بمختلف أشكالها ..
2) إقراض الأموال ومنح التسهيلات المصرفية.
3) تقديم خدمات نيابة عن عملائها مثل :: التحويلات النقدية .. تحصيل الشيكات والكمبيالات ..
4) بيع وشراء الأوراق المالية لحسابها أو لحساب العملاء ..
5) خلق النقود المصرفية ..
خصائص البنوك التجارية ::
1) فالبنوك التجارية هي مشاريع استثمارية هدفها تحقيق أقصى الأرباح وبالتالي تختلف عن البنوك الاخرى
2) تخضع لرقابة البنك المركزي
3) التعدد والتنوع فالبنوك التجارية متعددة ومتنوعة وتنتشر فروعها بين الأماكن المختلفة ..
4) تختلف النقود المصرفية عن النقود القانونية من حيث قوة الإبراء ..
ولكن تتزايد قوة إبراء النقود المصرفية إذا زادت الثقة في أدوات البنوك التجارية"الشيك" وأيضا إذا ازداد وعي السكان بأهمية البنوك ..
ميزانية البنك التجاري:
هي بيان محاسبي يشمل تقريرعن حقوق البنك عند الغير وهي بنود تجعل البنك دائما دائن وتسمى بالاصول او الاستخدامات وكذلك يتضمن التزمات البنك للغير وهي بنود تجعل البنك مدينا للاخرين وتسمى الخصوم او الموارد
ميزانية البنك التجاري
الأصول " الاستخدامات " الخصوم " الموارد "
الأرصدة النقدية الجاهزة
الأوراق التجارية والمالية المخصومة
القروض والسلف
الأصول الثابتة " المباني والعقارات " الموارد الذاتية :
رأس المال المدفوع
الأرباح المحتجزة
الاحتياطات
الموارد الغير ذاتية "
الودائع
القروض من البنوك التجارية والبنك المركزي
أصول البنك " استخدامات البنك " ::
1) الأرصدة النقدية الجاهزة وهي السيولة الكاملة النقود القانونية الورقية و النقود القانونية المساعدة والعملات الأجنبية
2) الأوراق التجارية والأوراق المالية المخصومة وتتمثل في أوذنات الخزانة التي تصدرها الحكومة والسندات التي
تصدرها الحكومة والسندات التي تصدرها الشركات بالإضافة إلى الأوراق التجارية التي يتعامل بها قطاع التجارة
" الكمبيالة .. السند الأذني "
3) القروض والسلفيات المضمونه وغير المضمونة وتكون مضمونة مقابل ضمان شخصي او عيني وغير مضمونه اعتماد على سلامة المركز المالي للعميل ويتدخل ضمن القروض والسلفيات الاعتمادات المستندية ..
4) أصول أخرى وتشمل الشيكات والحوالات تحت التحصيل والأراضي والعقارات المملوكة للبنك ..
خصوم البنك " موارد البنك " ::
1) موارد ذاتية :: وتسمى حقوق ملكية او الحسابات الرأسمالية وتتكون من:
رأس المال المدفوع من المساهمين
وتتمثل أهميته في أنه مصدر في ثقة المودعين وتدعيم المركز المالي للبنك
الاحتياطات وهي نقود سائلة بنسبة معينة والاحتياطات نوعان ::
* النوع الأول :: يتم تكوينه وفقا لقانون البنك المركزي ويسمى الاحتياطي القانوني ..
* النوع الثاني يتم تكوينه من قبل إدارة البنك التجاري لدعم المركز المالي وتعزيز ثقة المتعاملين
به ويسمى بالاحتياطي الاختياري أو غير القانوني ..
الأرباح الغير موزعة "المخصصات" التي تستخدم في حالات الخسائر المتوقعة لتضمن حقوق المودعين
2) الموارد الغير ذاتية " خارجية " ::
الودائع : تشكل المصدر الرئيسي لموارد البنوك التجارية وهي أنواع ::
* الودائع الجارية :
وهي مبلغ من المال يودع بواسطة الأفراد والشركات في البنك ويتعهد البنك برد الوديعة كليا أو جزئيا
عند طلب صاحب الوديعة ولايدفع البنك عليها فوائد ..
* الودائع الآجلهـ وهي مبلغ من المال يودع في البنك لفترة زمنية معينة ويلتزم البنك برد الوديعة في الوقت المتفق عليه
ويدفع عليها البنك فوائد (الفائدة حسب المدة الزمنية)
* ودائع بإخطار :: وهو مبلغ من المال يودع في البنك ويجب على المودع أن يخطر البنك بسحب الوديعة
قبل الوقت المناسب من تاريخ سحبها ويدفع عليها البنك فوائد ..
* ودائع الإدخار : وهو مبلغ من المال يودع في البنك للادخار ويحصل المودع على دفتر توفير يسجل فيه الايداعات
والسحوبات ويدفع البنك عليه فوائد ..
القروض من البنوك التجارية والبنك المركزي : يمثل الاقتراض من البنك المركزي والبنوك التجارية
أحد موارد البنك التجاري التي تستخدم لمواجهة الظروف الطارئة وبصورة مؤقتة ..
ملاحظة:
القرض يعطى كاملا وعليه فوائد كبيرة
السلف يعطى على دفعات وفوائده اقل
خلق الائتمان أو خلق النقود المصرفية (الودائع المشتقة):
هي قدرة البنوك التجارية على خلق نقد مصرفية وتسمى بالودائع المشتقة
شرط نجاح البنوك التجارية في خلق الائتمان (عوامل او محددات):
1-ان يكون هناك عدد من البنوك التجارية
2- ان يكون البنك التجاري متقدم ومتطور
3- وعي الافراد بأهمية البنوك التجارية
4-الأيوجد تسرب للنقود خارج الجهاز المصرفي لأن تسرب النقود بضعف قدرة البنوك التجارية على خلق الائتمان (علاقة عكسية)
5- رغبة البنوك التجارية في اقراض الودائع الاجلة
6- ان يكون هناك طلب نشط من الافراد والشركات على الاقتراض من البنوك التجارية
7- ان يكون الاحتياطي النقدي القانوني جزئي فكلما انخفضت النسبة زادت الاموال الموجه لمنح القروض وبالتالي تزداد قدرة البنوك على خلق النقود المصرفية
8- حجم الوديعة الاولية ( الآجلة) فكلما زاد حجم الوديعة زادت قدرة البنك على منح القروض وبالتالي تزداد قدرتها على خلق النقود (علاقة طردية)
عملية خلق الودائع:
- حالة احتفاظ البنك باحتياطي كامل
حالات خلق نقود الودائع ::
تتعرف إلى عملية خلق الودائع في حالتين ::
1) حالة احتفاظ البنك باحتياطي نقدي قانوني
2) حالة احتفاظ البنك باحتياطي نقدي فائض جزئيا ..
أولا :: حالة احتفاظ البنك باحتياطي كامل ::
يعني أن يحتفظ البنك باحتياطي نقدي تنحصر وظيفة البنك في الاحتفاظ بالأموال المودعة لديه وحراستها مقابل فوائد للبنك على الودائع
مثال:: أودع شخص مبلغ 1000 ريال في البنك التجاري في شكل وديعة أصلية
وكانت نسبة الاحتياطي القانوني 100% ..
احسبي مقدار الاحتياطي القانوني ؟!..
الحل :: مقدار الاحتياطي القانوني = 100% × 1000 = 1000ريال
مقدار الاحتياطي الفائض = 1000 – 1000 = صفر
الوديعة المشتقة=1000\1 -1000= صفر
الودائع الاجمالية=1000+صفر =1000
مضاعف النقود= 1\1= 1
وتكون ميزانية البنك التجاري كالآتي ::
1000 الاحتياطي القانوني
0 الاحتياطي الفائض
1000 ودائع أولية
0 ودائع مشتقة
1000
1000
• الوديعة المشتقة صفر يعني أنه من وديعة أصلية قيمتها 1000 تم اشتقاق نقود مصرفية مقدارها صفر ..
القوانين ::
مقدار الاحتياطي القانوني = الوديعة الأولية × نسبة الاحتياطي القانوني ..
مقدار الاحتياطي القانوني = الوديعة الاجمالية × نسبة الاحتياطي القانوني ..
مقدار الاحتياطي الفائض = الوديعة الأولية – مقدار الاحتياطي القانوني ..
الوديعة المشتقة = مقدار الاحتياطي الفائض
نسبة الاحتياطي القانوني
= الوديعة الأولية - الوديعة الأولية
نسبة الاحتياطي الفائض
الودائع الاجمالية = الودائع الأصلية + الودائع المشتقة
= الودائع الأولية
نسبة الاحتياطي القانوني
- مضاعف النقود= مقلوب نسبة الاحتياطي
- الودائع الاجمالية= الوديعة الاولية + مضاعف النقود
ملاحظات:
يجب ان تكون الودائع الاولية = الاحتياطي القانوني الاجمالي ( في الكامل والجزئي)
- في حالة تسرب سبة من القرض (أي تم استخدام مبلغ معين من القرض للانفاق الاستهلاكي )
وفي هذة الحالة تكون مضاعف النقود= ( 1 )
نسبة الاحتياطي+نسبة التسرب
ثانيا :: حالة احتفاظ البنك باحتياطي جزئي ::
من خلال خبرة البنوك التجارية تطور العادات المصرفية أنه باستطاعة البنوك التجارية الاحتفاظ بجزء من الودائع في
شكل احتياطي نقدي قانوني لتلبية طلبات السحب للمودعين وتقوم باستخدام المتبقي في عمليات القروض والسلف
والاستثمار للحصول على أرباح ..
العوامل المؤثرة على مضاعف النقود:
1- نسبة الاحتياطي النقدي القانوني
2- نسبة التسرب
3- الودائع الأولية
عملية تداول القروض بين البنوك:
مثال :: أودع شخص وديعة أولية مقدارها 1000 ريال في البنك التجاري وكانت نسبة الاحتياطي القانوني
النقدي 20% احسبي الأتي ::
البنك الودائع الأولية القرض الفائض قيمة الاحتياطي القانوني نسبة الاحتياطي القانوني
1 1000 800 200 20%
2 800 640 160 20%
3 640 20%
4 20%
5 20%
المجموع 5000 4000 5000
|