يلا ياعيال : نبغى نحل الواجب 1و2 خلال يوم واحد - محاسبة منشات متخصصة

[eiaaad]

الواجب رقم 1

فيما يلي بعض العمليات التي تمت بقسم الحسابات الجارية بالبنك البلاد فرع الأندلس بجدة خلال الأسبوع الثاني من شهر جماد الثاني 1428هـ:

1. بلغت الإيداعات النقدية خلال الفترة (100.000) ريال بينما بلغت المسحوبات النقدية (60.000) ريال.

2. بلغت الإيداعات بشيكات مسحوبة على بعض عملاء البنك (25000) ريال رفض منها (5000) ريال لعدم كفاية الأرصدة.

3. بلغت الإيداعات بشيكات مسحوبة على عملاء بنوك أخرى (300.000) ريال رفض منها (12.000) ريال لعدم مطابقة التوقيع و (8000) ريال لعدم كفاية الأرصدة.

4. بلغت المسحوبات بشيكات خارجية (140.000) ريال رفض منها شيكات بمبلغ (6000) ريال لعدم مطابقة التوقيع.

5. أوامر التحويل الواردة لصالح عملاء البنك كما يلي:

6. (15000) ريال من عملاء البنك نفسه و (8000) ريال من عملاء بنوك أخرى و (3000) ريال من عملاء الفروع.

7. أوامر التحويل الصادرة من عملاء البنك كما يلي:

8. 8.(20000) ريال لصالح عملاء الفروع و (40000) ريال لصالح عملاء بنوك أخرى.

9. .بلغت الفوائد المدينة المستحقة خلال الفترة (25000) ريال كما بلغت المصروفات المحملة للحسابات الجارية (6000) ريال.

المطلوب:

1. قيود اليومية العامة ( المركزية ) اللازمة لإثبات العمليات السابقة لإثبات العمليات السابقة في دفاتر البلاد.

2. تصوير حـ / الحسابات الجارية إذا علمت أن رصيده في أول الفترة الأسبوع كان (600.000) ريال.

فيما يلي بعض العمليات التي تمت في قسم الودائع في بنك الرياض فرع جدة خلال الأسبوع الأول من شهر رجب 1428هـ:
1.بلغت إجمالي الودائع خلال الفترة 1.200.000 ريال، منها 400.000 ريال وديعة نقدية لمدة ستة أشهر، والباقي عبارة عن ودائع بإخطار بيانها كالتالي:
100.000ريال أودعت نقداً، 200.000 أودعت بشيك مسحوب على احد عملاء البنك، 50.000 ريال بشيك مسحوب على أحد العملاء بفرع المدينة، 450.000 ريال بشيك مسحوب على أحد عملاء بنك القاهرة السعودي.
2. بلغت إجمالي الودائع لأجل التي استحقت خلال الفترة 60.000 ريال منها 20.000 ريال سحبت نقداً، والباقي تم تحويله للحساب الجاري.
3.بلغت الودائع بإخطار التي استحقت خلال الفترة 25.000 ريال وقد طلب العميل تجديد نصفها لمدة أخرى مضافاً إليها الفوائد المستحقة وقدرها 1000 ريال.
4.إجمالي الإيداعات بصندوق التوفير خلال الفترة 40.000 ريال أما المسحوبات من صندوق التوفير خلال نفس الفترة 12.000 ريال.
المطلوب:
إجراء قيود اليومية العامة لإثبات العمليات السابقة.